洛杉矶 [切换城市]

【美迎会计事务所】省税有诀窍 投资退休帐户

发布时间:2019-04-02
文章来源:美迎会计事务所
分享:

    报税截止日马上就要到了,一般上班族还是以在4月15日之前,抢搭上IRA个人退休帐户、401(k)退休计画的末班列车,其中Savers Credit项目,是国税局专门为中低收入纳税人设计的特殊税务抵免计画。

    关键字: 省税 退休帐户

    其实上班族最好的投资方案,依据薪水与条件判断,开设IRA个人退休帐户或加入公司提供的401(k)退休计画。(本报档案照)其实上班族最好的投资方案,依据薪水与条件判断,开设IRA个人退休帐户或加入公司提供的401(k)退休计画。(本报档案照)

    报税截止日马上就要到了,一般上班族还是以在4月15日之前,抢搭上IRA个人退休帐户、401(k)退休计画的末班列车,其中Savers Credit项目,是国税局专门为中低收入纳税人设计的特殊税务抵免计画。

    一般上班族只靠领薪水过活,极可能因为没有其他财产,没闲钱投资房地产或砸钱炒股票,并相信“没钱不用理财或投资”。不过理财规划师与会计师都指出,其实上班族最好的投资方案,依据薪水与条件判断,开设IRA个人退休帐户,或加入公司提供的401(k)退休计画。

    他们认为,开设IRA或加入401(k)不仅是长期投资,也可达到延缓缴税作用。会计师李崇正表示,只要是50岁以下,尤其是年轻人,投资期限很长,IRA跟401(k)用意都是为了以后存钱。不过401(k)计画2018年存入的金额上限是1万8500元,今年提高至1万9000元,50岁以上可多放6000元;IRA存放的金额2018年上限是5500元,2019年是6000元,50岁以上可多放1000元。

    其中IRA又分为传统IRA跟罗斯IRA,放钱进传统IRA帐户可与当年收入抵减,进而达到减税效果;放钱进罗斯IRA则没有这项减税功能,但提取时只要符合税法规定,本金与所赚的钱都免税。

    虽然放钱进传统IRA帐户可延缓缴税,享受省税福利,但未来提取时都得算成收入缴税,且未来税率高低充满不确定性;投资罗斯IRA虽无法在当年减税,但不管未来投资增长多少,提钱时都免税。以长期效益来看,罗斯IRA有可能最终省税效果大于传统IRA。另外,传统IRA持有者凡超过70岁半,必须以最低额度强迫性提钱出来,罗斯IRA则没有相关规定。

    其实传统IRA跟罗斯IRA可以同时投资。一般收入属于较高税率(通常是22%以上)时,建议投资传统IRA,因为不仅可以马上抵减收入,将来退休时也可能会以较低的税率缴税。若是收入属于较低税率(10%或12%),建议将钱存放在罗斯IRA,未来提钱时则不需缴纳任何税金。

    税法鼓励中低收入户民众为退休做准备,凡是有投资退休帐户、符合低收入户规定的民众,可以申请Savers Credit项目,填写8880表格,达到减少交税的效果。

    Savers Credit项目是国税局专门为中低收入纳税人设计的特殊税收抵免,用意在提供额外奖励,帮助鼓励中低收入人士为退休多多储蓄。该项目可以省税的幅度分为10%、20%和50%,并因纳税人收入不同而有差别,愈低者省税幅度愈高。

    举例说,若F先生是单身,2018年总收入是1万9000元,原需缴纳700元税金;若放1400元进入罗斯IRA帐户,根据Savers Credit的规定,F先生放入罗斯IRA的钱可享有50%的省税福利,1400元的50%相当于700元,也就是说,F先生2018年根本不需缴纳税金。

    若需在401(k)与IRA当中择一,建议优先选择加入401(k),因为该计划通常有投资管理人,相比之下,会比个人管理退休帐户来得好。401(k)与IRA都需要在民众满59岁半后才能领取,提早领取者需缴纳10%罚金。

    本文来源于世界日报,如若涉及侵权请告知,我们会尽快删除帖子。

    • 旅游酒店信息
    • 房产服务信息
    • 教育培训信息